[파생상품 및 위험회피회계] 2-부록) 통화파생상품

- FX SPOT : 현물환 거래 

 ex) $100를 현물환율 1,020원에 거래하여 102,000원 수취

 

- 통화파생상품 비교 (FX Forward  vs. FX Swap vs. CRS)

통화파생상품 비교 (FX Forward  vs. FX Swap vs. CRS)

- 일평균거래량 : FX Swap > FX Spot > 통화스왑

- FX Swap이 통화파생시장에서 유동성이 가장 높다. 

 

2021년 금융회사 장외파생상품 거래현황 (출처: 금융감독원 보도자료)

- 통화 장외파생상품 ’21년 중 통화 관련 장외파생상품 거래규모는 1경 3,776조원으로 전년(1경 3,250조원) 대비 526조원 증가(+4.0%)하였으며, 거래잔액은 4,150조원으로 전년말(3,376조원) 대비 774조원 증가(+22.9%)

◦글로벌 경기 회복에 따른 대외무역 규모 증가*로 외화 관련 헤지수요가 증가
*‘21년 우리나라의 연간 수출 실적은 6,445억 달러로 전년 대비 25.8% 증가하였고, 수입 실적은 6,150억 달러로 전년 대비 31.5% 증가

 

[통화 관련 장외파생상품 거래규모 및 잔액 추이(단위:조원, %)]

구분		‘19년	‘20년	‘21년	전년대비 증감(비율)
거래규모		13,928	13,250	13,776	+526	(+4.0)
	통화선도	13,187	12,530	12,921	+391	(+3.1)
	통화스왑	674	643	783	+140	(+21.8)
	통화옵션	67	76	72	△4	(△5.6)
거래잔액		3,795	3,376	4,150	+774	(+22.9)
	통화선도	2,565	2,132	2,650	+518	(+24.3)
	통화스왑	1,201	1,219	1,471	+252	(+20.7)
	통화옵션	29	25	29	+4	(+17.0)

=> 여기서 통화선도거래 = 선물환거래 + FX Swap

 

※통화선도 거래는 주로 1년 미만(3, 6, 9, 12월)으로 거래되는 반면, 이자율스왑 거래는 주로 1년 이상 장기(1, 3, 5, 10, 20, 30년)로 거래